Questions fréquentes

Notre outil propose 3 calculateurs adaptés à votre situation : 💼 **Salarié** : Du coût employeur (superbrut) au pouvoir d'achat réel • Charges patronales et salariales • Impôt sur le revenu calculé automatiquement • Impact de la TVA sur vos achats 🏢 **Entrepreneur (société)** : Comparaison salaire vs dividende • Calcul du bénéfice après IS (Impôt Société) • Option A : Rémunération en salaire (avec cotisations sociales) • Option B : Rémunération en dividende (flat tax 30%) 🚀 **Auto-entrepreneur** : Chiffre d'affaires → Net après impôt • Cotisations forfaitaires selon l'activité (12.8% à 22%) • Choix entre versement libératoire ou régime classique • Vérification automatique des plafonds de CA Chaque profil a ses propres règles de calcul et taux de prélèvement.

Nos calculateurs appliquent AUTOMATIQUEMENT les barèmes officiels français 2025 : **Impôt sur le Revenu (IR)** - Barème progressif 2025 : • 0% jusqu'à 11 497 € • 11% de 11 497 € à 29 315 € • 30% de 29 315 € à 83 823 € • 41% de 83 823 € à 180 294 € • 45% au-delà de 180 294 € Vous pouvez ajuster le nombre de parts fiscales (quotient familial) pour un calcul précis. **Impôt sur les Sociétés (IS)** - Taux réduit puis normal : • 15% sur les 42 500 premiers euros de bénéfice • 25% au-delà de 42 500 € Aucun réglage manuel nécessaire : entrez vos revenus, l'impôt est calculé automatiquement ! ✨

Le superbrut (ou coût total employeur) est le montant RÉEL que l'employeur paie pour votre travail = salaire brut + charges patronales. 📊 Exemple concret : • Superbrut (coût employeur) : 50 000 € • Charges patronales 45% : -22 500 € • = Brut : 27 500 € • Charges salariales 22% : -6 050 € • = Net avant impôt : 21 450 € Les charges patronales représentent environ 45% du brut en 2025, ce qui fait un superbrut d'environ 145% du brut. 💡 C'est ce montant qui doit être pris en compte pour calculer le vrai taux de prélèvement !

Le pouvoir d'achat réel représente ce que vous pouvez RÉELLEMENT acheter avec votre salaire net après impôt, une fois la TVA payée sur vos dépenses. 🛒 Parcours complet de l'argent (exemple : 50 000 € coût employeur) : 1. Cotisations sociales : -28 783 € → Net avant IR : 21 217 € 2. Impôt sur le revenu (calculé automatiquement) : -1 059 € → Net après IR : 20 158 € 3. TVA 20% sur toutes les dépenses : -3 360 € → Pouvoir d'achat réel : 16 798 € 📉 Résultat : Sur 50 000 € payés par l'employeur, vous achetez pour 16 798 € de biens HT. Taux total de prélèvement : **66,4%** (cotisations + IR + TVA) Note : Grâce à la réduction générale des cotisations patronales pour les bas salaires, les charges sont progressives jusqu'à 1.6 SMIC. Cette métrique montre le poids RÉEL et COMPLET des prélèvements sur le travail.

Notre calculateur compare automatiquement les 2 options pour vous aider à choisir : **Option A : Salaire** ✅ Avantages : Cotisations sociales → droits retraite, chômage, santé ❌ Inconvénients : Taux de prélèvement élevé (~67% avec charges + IR) **Option B : Dividende** ✅ Avantages : Flat tax unique de 30% (plus simple, moins de charges) ❌ Inconvénients : Pas de cotisations sociales → pas de droits supplémentaires 💡 Stratégie optimale (souvent) : • Se verser un salaire minimum pour garder une protection sociale • Compléter avec des dividendes pour optimiser la fiscalité Le calculateur affiche le pouvoir d'achat réel pour chaque option, vous permettant de comparer facilement !

2 options s'offrent à vous, notre calculateur gère les deux : **1. Versement libératoire** (impôt simplifié) • 1.0% du CA (pour les activités de vente/commerce) • 2.2% du CA (pour les prestations de services et libérales) • Payé en même temps que les cotisations sociales • Simple mais moins avantageux si revenus faibles **2. Régime classique** (barème progressif IR 2025) • Abattement forfaitaire : 71% (vente), 50% (services), 34% (libéral) • IR calculé automatiquement sur le revenu net après abattement • Plus avantageux si revenus faibles ou parts fiscales élevées 💡 Le calculateur applique automatiquement les abattements et calcule l'IR selon le barème. Testez les 2 options pour voir laquelle est la plus avantageuse pour vous !

Nos calculs sont basés sur les **barèmes officiels 2025** et des **moyennes nationales** : ✅ **Ce qui est exact** : • Calcul automatique de l'IR selon le barème progressif officiel • Calcul automatique de l'IS selon le barème 2025 (15% puis 25%) • Cotisations auto-entrepreneur officielles • Formules de calcul transparentes et vérifiables ⚠️ **Ce qui est approximatif** : • Cotisations sociales moyennes (45%/22%), mais réduction automatique pour bas salaires • Certaines spécificités ne sont pas prises en compte (voir ci-dessous) 💡 Nos résultats donnent un **ordre de grandeur pédagogique fiable** pour comprendre le système de prélèvements français. Pour une simulation personnalisée précise, consultez votre bulletin de paie, impots.gouv.fr ou un expert-comptable.

Pour rester simple et pédagogique, certains éléments ne sont pas pris en compte : 🚫 **Non inclus** : • Variations sectorielles (cadre/non-cadre, convention collective) • Régimes spéciaux (fonction publique, SNCF, etc.) • Mutuelle, prévoyance, tickets restaurant • Heures supplémentaires défiscalisées • Crédits d'impôt et réductions fiscales spécifiques • Taxes locales (taxe d'habitation, foncière) • Spécificités géographiques (Alsace-Moselle, DOM-TOM) • Optimisations fiscales avancées Notre objectif est de vous montrer le **parcours global de l'argent** et le **taux total de prélèvement**, pas de remplacer un expert-comptable ou le simulateur officiel impots.gouv.fr.

Certains paramètres sont ajustables directement dans les calculateurs : ✅ **Paramètres modifiables** : • Nombre de parts fiscales (quotient familial) • Taux de TVA (par défaut 20%) • Chiffre d'affaires, pourcentage de bénéfice (entrepreneurs) • Type d'activité et régime fiscal (auto-entrepreneurs) 🔒 **Paramètres fixes** (barèmes 2025) : • Charges patronales (45% max, réduites pour bas salaires jusqu'à ~6% au SMIC) • Charges salariales (22%) • Barème de l'IR (tranches et taux officiels 2025) • Barème de l'IS (15% puis 25%) • Taux de TVA (20%) • Cotisations auto-entrepreneur (12.3% à 21.2%) Les données sont paramétrables dans /data/assumptions.ts.

Pour connaître vos taux réels et obtenir une simulation précise : 📄 **Bulletin de paie** : Toutes vos cotisations y sont détaillées (patronales + salariales) 💻 **impots.gouv.fr** : • Simulateur d'impôt sur le revenu personnalisé • Votre taux de prélèvement à la source • Vos crédits d'impôt et réductions 🏢 **Service RH** : Pour les spécificités de votre convention collective 👔 **Expert-comptable** : Pour une analyse fiscale complète et des conseils d'optimisation 📊 **Auto-entrepreneurs** : autoentrepreneur.urssaf.fr pour vos taux de cotisations exacts Notre outil utilise des moyennes nationales et les barèmes officiels pour vous donner un ordre de grandeur fiable et pédagogique.